الفرق بين معدل النسبة المئوية ومعدل الربح الثابت

تعرف على الفرق بين معدل النسبة المئوية ومعدل الربح الثابت حيث يمكن تعريف فائدة البنك بأنها أرباح يمكن الحصول عليها من المال كما تعرف فوائد البنوك بأنها مقدار الزيادة التي يستفاد بها العميل على رأس المال ويتم حساب هذه الفائدة بشكل سنوي، أي كل اثنتي عشرة شهرا، ويمكن زيادة أو نقصان هذه المدة الزمنية وفقا لاتفاق سابق بين العميل والبنك.

• تعرف فائدة البنك أيضا بأنها تكلفة مالية يتحملها العميل بنفسه أو تقوم الشركة التي تقترض من البنك بتحملها. ويتم حساب قيمة مالية إضافية مترتبة على السداد، وتحدد مسبقا بناء على سياسة المالية الخاصة بالبنك وتعتمد أيضا على الطريقة التي يتبعها البنك في التعامل مع القروض والفترة الزمنية المخصصة لسداد المبلغ المالي.

• وتعتب الفوائد التي يحققها البنك من القروض من بين أهم المصادر التي تحقق أرباح البنوك حول العالم، حيث تعد واحدة من أهم أنواع الإيرادات المالية التي يستفيد البنك منها في تسيير عملياته التجارية والمصرفية. ويتنوع أنواع الفوائد التي يقدمها البنك والطرق المعتمدة لحسابها وفقا لنوعها ووفقا لسياسة المصرفية المعتمدة في البنك.

أنواع الفائدة

تقسم المنافع البنكية إلى نوعين وهما كما يلي

الفائدة البسيطة 

• الفائدة البسيطة هي مبلغ مالي يتم إضافته من قبل البنك إلى المبلغ المالي الأصلي في نهاية الفترة المالية. يستخدم الفائدة البسيطة في العمليات المالية التي تستغرق فترة قصيرة، وعادة ما تكون لمدة سنة واحدة. تعتبر الفائدة البسيطة ثابتة ولا يتغير معدل الفائدة خلال فترة السنة المالية، إذ ترتبط بقيمة القرض الأساسية.

الفائدة المركبة 

• الفائدة المركبة هي الفائدة التي يتم حسابها بعد إضافة الفائدة السابقة إلى هذا المبلغ المالي أو القرض بعد انتهاء الفترة المالية المحددة. ويتم إضافة فائدة جديدة في السنة المالية التالية، حيث كلما زادت مدة سداد القرض، زادت قيمة الفائدة التي يحصل عليها البنك بشكل نسبي. وبعد حساب الفائدة المركبة، يتم إضافة القيمة المالية الجديدة إلى القيمة القديمة للقرض، بالإضافة إلى الفائدة السابقة التي تم تطبيقها.

ما هو معدل الفائدة السنوية المئوية 

• يعتبر معدل الفائدة السنوية المئوية هو المعدل الذي يفرض على القروض أو الأرباح من خلال الاستثمار بنسبة مئوية، ويعبر عنها بتكلفة التمويل السنوية لفترة القرض، وتشمل المعدل السنوي أيضا أي رسوم أو تكاليف إضافية.

• تختلف القروض واتفاقيات القروض في معدلات الفائدة ورسوم الفوائد المركبة وغرامات التأخير، وهناك أيضا العديد من العوامل المؤثرة على أنواع القروض. يوفر الحساب الموحد لعملائه قروضا بنسبة من الدخل الصافي تسهل مقارنتها مع معدلات الفائدة المفروضة من قبل المقرضين الآخرين.

حساب نسبة الربح المئوية

• يعتبر حساب نسبة الربح من أفضل الطرق لتقييم النتائج المالية والنتائج الاقتصادية لعمل المنشآت. ويتم حساب نسبة الربح باستخدام المعادلة التالية: نسبة الربح = صافي الربح / صافي المبيعات × 100%. وهذا يعني أن قيمة نسبة الربح تساوي صافي الربح، أي القيمة الإجمالية للربح التي تم الحصول عليها لصالح المنشأة، مقسومة على قيمة المبيعات ومضروبة في 100%.

• إذا بلغت قيمة المبيعات للمنشأة في عام 2016 حوالي 250,000 ألف دينار وكانت قيمة الربح الصافي 150,000 ألف دينار، فإن نسبة الربح تكون مساوية لصافي الربح مقسوما على صافي المبيعات ثم ضربها في 100%، وتساوي 0.6 أو 6% وتعتبر نسبة الربح المئوية.

معدل الربح الثابت

• ويعتبر ما يسمى في البنوك الاسلامية بمصطلح المرابحات، وهي عملية بيع تعتمد على تحديد الثمن الأول وزيادة في الربح، ومن شروطها أن يكون الثمن والربح معلومين ومتفق عليهما بين الطرفين. ومثال على ذلك: “أن يشتري شخص ما شيئا بمبلغ مائة من العملة، ثم يعلن لشخص آخر والاثنان على دراية بذلك: أنا أبيعك هذا الشيء بمبلغ مائتين، أو بالمبلغ الذي اشتريته به، أي بالقيمة نفسها، أو برأس المال، أو بالقيمة المرتبطة به أو ما شابه ذلك، وبنسبة ربح درهم لكل عشرة دراهم